財經(jīng)事務(wù)及庫務(wù)局局長(cháng)許正宇8月29日表示，香港去年管理資產(chǎn)規模達35.5萬(wàn)億港元（4.6萬(wàn)億美元），是GDP的12倍。在港成立的開(kāi)放式基金型公司增長(cháng)迅速，投資種類(lèi)多元化，涉及行業(yè)也十分廣泛，投資遍及亞洲、美國、歐洲和新興市場(chǎng)等。特區政府相關(guān)資助計劃去年5月推出至今，已資助52家該類(lèi)型公司成立或遷冊來(lái)港。

（以下是財經(jīng)事務(wù)及庫務(wù)局局長(cháng)許正宇8月29日發(fā)表的題為《多元基金結構「聚財創(chuàng )富」》的網(wǎng)志全文）

 

詳情

 

（圖源：香港特區政府粵港澳大灣區速遞）

 

香港去年管理的資產(chǎn)規模達35.5萬(wàn)億港元（4.6萬(wàn)億美元），是我們GDP的12倍。特區政府一直致力發(fā)展香港成為亞太區首選的國際資產(chǎn)及財富管理中心，通過(guò)不同措施聚財創(chuàng )富，持續提升香港在國際資產(chǎn)管理市場(chǎng)的競爭力。當中重要一環(huán)是引入新的基金結構，包括開(kāi)放式基金型公司（open-ended fund company，OFC）。

 

香港的OFC制度在2018年7月30日生效。在過(guò)去四年，已有88家OFC在香港注冊成立或已將注冊地轉移到香港，當中包括160個(gè)OFC子基金。在港成立的OFC數目增長(cháng)迅速，截至今年7月底，獲注冊的OFC數目按年上升超過(guò)四倍。在OFC制度下成立的交易所買(mǎi)賣(mài)基金（ETF）有26個(gè)，其總市值達120億港元。

 

在港成立的OFC，投資種類(lèi)多元化，包括股票類(lèi)及固定收益債券類(lèi)等，投資遍及亞洲、美國、歐洲和新興市場(chǎng)等。除傳統企業(yè)外，OFC亦投資于科技、礦業(yè)、環(huán)保、醫療、人工智能等范疇，涉及行業(yè)十分廣泛。

 

開(kāi)放式基金型公司的優(yōu)點(diǎn)

 

OFC以公司形式設立，具可變動(dòng)股本，屬有限法律責任投資基金，其優(yōu)點(diǎn)包括：

 

稅務(wù)優(yōu)惠：OFC在港可獲豁免利得稅

 

節省成本：與離岸結構相比，省卻雙重服務(wù)提供者及相關(guān)費用

 

管理簡(jiǎn)易：無(wú)須提交周年申報表及強制召開(kāi)周年股東大會(huì )

 

促進(jìn)國際分銷(xiāo)：海外投資者熟悉公司型結構

 

適合公/私募基金：包括上市及非上市基金、對沖基金、私募股權基金及封閉式基金

 

大灣區跨境理財通和ETF互掛計劃合資格產(chǎn)品

 

資助在港設立或遷冊來(lái)港的OFC

 

為進(jìn)一步提高OFC制度的吸引力，我們于2021年5月推出為期三年的資助計劃，資助于香港設立或遷冊來(lái)港的OFC付予本地專(zhuān)業(yè)服務(wù)提供者的費用的七成，上限為每間公司100萬(wàn)元。自計劃推出以來(lái)，我們資助了52家OFC成立/遷冊來(lái)港。

 

隨著(zhù)資助計劃的推出，考慮到這類(lèi)公司屬跨境理財通計劃及ETF互掛計劃下的合資格產(chǎn)品，業(yè)界對這種公司型基金結構的興趣大增，繼而進(jìn)一步促進(jìn)OFC的增長(cháng)。

 

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