昨天推文提到BVI公司又香了，因此有必要與尊貴的讀者與客戶(hù)繼續深入討論BVI公司的問(wèn)題。從客戶(hù)反饋的情況看，客戶(hù)最關(guān)心的是BVI經(jīng)濟實(shí)質(zhì)以及BVI公司內部賬問(wèn)題。

 

BVI經(jīng)濟實(shí)質(zhì)

 

BVI經(jīng)濟實(shí)質(zhì)法是2018年頒布的，法案出臺的背景就不再贅述了，在法案頒布初期由于缺乏必要的釋法以及詳細的操作指引，許多BVI公司的擁有人都出現了一定程度的擔憂(yōu)，但隨著(zhù)法案的不斷完善以及指引的清晰化還有經(jīng)驗的累積，各位尊敬的讀者朋友與客戶(hù)已經(jīng)不需要擔心這方面的問(wèn)題了。如果不確定BVI公司所從事的業(yè)務(wù)是否屬于九大類(lèi)業(yè)務(wù)，可以做經(jīng)濟實(shí)質(zhì)分類(lèi)報告。如果確定BVI公司屬于九大類(lèi)業(yè)務(wù)，但不想滿(mǎn)足經(jīng)濟實(shí)質(zhì)，可以聯(lián)系我司專(zhuān)業(yè)顧問(wèn)獲得免費解決方案。

 

BVI內部賬
 

（圖源：BVI FSC）

 

BVI內部賬一直是有爭議的問(wèn)題，以前一直都沒(méi)有強調這個(gè)問(wèn)題與經(jīng)濟實(shí)質(zhì)的原因是類(lèi)似的，翻看BVI較早的2004年的商業(yè)公司條例以及最新的2020年1月1日修改的商業(yè)公司條例，都有明確商業(yè)公司董事有整理內部賬的義務(wù)，新版的商業(yè)公司稅條例除了明確需要保留內部賬，還補充了以下規定：內部賬記錄至少需要保存5年。BVI當地的主管與相關(guān)部門(mén)都有權要求商業(yè)公司提供內部賬，違反此規定的可被罰款5萬(wàn)美金（舊版是1萬(wàn)美金）。由此可知如果BVI主管部門(mén)認真貫徹這些條例，是有權要求BVI公司提供內部賬的，且罰款金額比舊版高，除了物價(jià)水平提高的因素外，也可能與當地經(jīng)濟赤字情況有關(guān)。平時(shí)注意做好內部賬，在當地主管部門(mén)需要檢查的時(shí)候就可以在限期內出示避免罰款，而且根據經(jīng)驗BVI主管部門(mén)實(shí)施突擊檢查所以給出的處理時(shí)間很短，基本上不能延期，因此一定要提前準備好。另外銀行在BVI公司開(kāi)戶(hù)后也可能需要定期做KYC，需要BVI公司提供完整財務(wù)報表。詳細法規條例請看下面兩張圖片，如果還存在任何疑問(wèn)請隨時(shí)聯(lián)系我司專(zhuān)業(yè)顧問(wèn)。
 

 

（圖源：BVI FSC）

 

 

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